企業(yè)集團(tuán)司庫作為企業(yè)“資金活動(dòng)”管理的中央樞紐，以資金集中和信息集中為重點(diǎn)，發(fā)揮著強(qiáng)化資金集中能力、降低資金成本、防控資金風(fēng)險(xiǎn)等重要作用。財(cái)務(wù)公司作為企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部銀行，承擔(dān)著集團(tuán)全級(jí)次單位資金結(jié)算平臺(tái)的職能，應(yīng)作為企業(yè)集團(tuán)司庫統(tǒng)一結(jié)算平臺(tái)的搭建載體，通過有效歸集銀行賬戶資金和收攏支付結(jié)算活動(dòng)，提升企業(yè)集團(tuán)資金周轉(zhuǎn)效率和使用效益、防范資金支付風(fēng)險(xiǎn)、降低資金運(yùn)行成本，助推實(shí)現(xiàn)企業(yè)集團(tuán)利益最大化目標(biāo)。 要實(shí)現(xiàn)資金高效運(yùn)轉(zhuǎn)、資金數(shù)據(jù)可靠完整、資金風(fēng)險(xiǎn)有效防范、資金資源合理配置，必須對支付渠道合理收攏，改善支付活動(dòng)分散、效率低下、可視性差等問題。企業(yè)集團(tuán)可通過司庫系統(tǒng)安排和通道設(shè)計(jì)，以財(cái)務(wù)公司為載體開展統(tǒng)一結(jié)算，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)公司統(tǒng)一結(jié)算平臺(tái)的優(yōu)勢效用。 首先，推行成員單位內(nèi)部封閉結(jié)算。對于因產(chǎn)業(yè)鏈上下游業(yè)務(wù)、總分包業(yè)務(wù)、股利收取與上繳等內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易產(chǎn)生的集團(tuán)成員企業(yè)之間的資金往來收支，成員企業(yè)在司庫發(fā)起支付申請后，自動(dòng)匹配財(cái)務(wù)公司賬戶，使用財(cái)務(wù)公司通道完成處理。此舉優(yōu)勢在于：一是財(cái)務(wù)公司賬戶之間結(jié)算不存在處理時(shí)間，能充分減少外部銀行在途資金占用，全面提高集團(tuán)資金運(yùn)營效率。二是將游離于集團(tuán)集中管理之外的資金收支歸入集團(tuán)內(nèi)部周轉(zhuǎn)，強(qiáng)化金融資源管控，發(fā)揮集團(tuán)整體效益作用。三是資金始終在集團(tuán)內(nèi)部循環(huán)，能夠最大限度保障資金安全。四是解決成員企業(yè)間內(nèi)部交易確認(rèn)和清理、合并抵消等問題，使雙方交易更有保障、往來信息更加明晰，節(jié)約大量溝通和人力成本，并通過內(nèi)部信息傳遞和制約機(jī)制，強(qiáng)化資金管控。五是便于集團(tuán)理順內(nèi)部交易關(guān)系，提高內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易統(tǒng)計(jì)、信息披露以及會(huì)計(jì)核算和報(bào)表編制的及時(shí)性和準(zhǔn)確性。 其次，控制成員企業(yè)對外支付渠道。對于成員企業(yè)在司庫中發(fā)起的對外支付申請，如經(jīng)校驗(yàn)其在財(cái)務(wù)公司賬戶余額滿足支付需求，系統(tǒng)默認(rèn)使用財(cái)務(wù)公司核心系統(tǒng)直接進(jìn)行結(jié)算；如校驗(yàn)財(cái)務(wù)公司賬戶金額不足，系統(tǒng)選擇通過財(cái)務(wù)公司銀財(cái)直連通道進(jìn)行結(jié)算，最大限度避免使用非直連賬戶線下網(wǎng)銀渠道支付。這樣做的優(yōu)勢在于：強(qiáng)化財(cái)務(wù)公司統(tǒng)一結(jié)算平臺(tái)效用，最大限度收攏集團(tuán)支付結(jié)算活動(dòng)，通過提高成員企業(yè)對外支付效率和準(zhǔn)確性，提升集團(tuán)整體資金運(yùn)營效率和效益。通過財(cái)務(wù)公司大額核實(shí)、對私支付預(yù)警、定向收款人管理、異常敏感字段提示等支付風(fēng)險(xiǎn)信息化控制手段，可實(shí)時(shí)、有效監(jiān)控成員企業(yè)對外支付合理性，加強(qiáng)事前預(yù)警、事中控制與事后篩查，增強(qiáng)集團(tuán)對資金支付風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和管控能力。 翔業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司將在對同業(yè)和先進(jìn)財(cái)務(wù)公司進(jìn)行充分調(diào)研的基礎(chǔ)上，推進(jìn)集團(tuán)開展司庫體系建設(shè)，協(xié)助集團(tuán)構(gòu)建“三位一體”的司庫管理架構(gòu)，促進(jìn)集團(tuán)金融資源實(shí)現(xiàn)集約化管理。
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